Beschikbaar saldo

Beschikbaar saldo is het bedrag op je bankrekening dat je op dit moment echt kunt gebruiken. Het houdt rekening met bedragen die al zijn gereserveerd of nog worden verwerkt, zodat je niet uitgaat van geld dat straks alsnog verdwijnt.

Dit verschilt van het geboekt saldo (het saldo na definitief verwerkte bij- en afschrijvingen). Je beschikbaar saldo kan lager zijn door reserveringen of betalingen in behandeling. Voor je administratie gebruik je het geboekt saldo; voor je dagelijkse betalingen kijk je vooral naar het beschikbaar saldo.

Wat veroorzaakt verschillen tussen beschikbaar saldo en geboekt saldo:

• Gereserveerde kaartbetalingen (bijv. hotel of tankstation).
• Incasso’s of overboekingen die al zijn aangekondigd maar nog niet zijn geboekt.
• Valutadatum of verwerkingstijd bij binnen- of buitenlandse betalingen.
• Terugbetalingen of stortingen die nog in controle of vrijgave zijn.

Voor je cashflow is het slim om het beschikbaar saldo te volgen, zodat je weet wat je vandaag kunt uitgeven. In je boekhouding werk je met definitief geboekte mutaties en bankafschriften, zodat je cijfers kloppen.