Werkkapitaal

Werkkapitaal is het bedrag dat je bedrijf beschikbaar heeft voor de dagelijkse operatie. Het is het verschil tussen snel inzetbare bezittingen en je kortlopende verplichtingen. Positief werkkapitaal betekent dat je je rekeningen op korte termijn kunt betalen; negatief kan op spanning in je kasstromen wijzen.

Hieruit is werkkapitaal meestal opgebouwd:

• Vlottende bezittingen: kas en bank, voorraden, openstaande klantfacturen (debiteuren).
• Kortlopende verplichtingen: openstaande leverancierfacturen (crediteuren) en andere bedragen die je binnenkort moet betalen.

Het beheren van werkkapitaal draait om timing: hoe snel komt geld binnen en hoe snel gaat het eruit. Stuur op incassotermijnen, voorraadniveaus en betaalafspraken met leveranciers om schommelingen op te vangen.