Kasinstroom

Kasinstroom is al het geld dat echt je bedrijf binnenkomt, bijvoorbeeld op je bankrekening of in de kassa. Het gaat om betalingen van klanten, contante ontvangsten, terugbetalingen, rente en ook financiering, zoals een lening of een storting van de eigenaar. Kasinstroom is iets anders dan omzet: een factuur telt pas mee als kasinstroom zodra deze is betaald.

Kasinstromen worden vaak ingedeeld in drie groepen: operationeel, investerings- en financieringsactiviteiten. Operationeel is wat binnenkomt uit dagelijkse verkoop en diensten; investeringskasinstroom kan komen uit de verkoop van een bedrijfsmiddel; financieringskasinstroom uit leningen of kapitaalstortingen. Door kasinstroom te volgen weet je of je genoeg geld hebt om rekeningen te betalen; winst en kaspositie kunnen namelijk verschillen.

Typische bronnen van kasinstroom zijn:

• Betalingen van klanten voor geleverde producten of diensten
• Contante ontvangsten in de winkel of op locatie
• Terugbetalingen van leveranciers of belastingen
• Verkoop van bedrijfsmiddelen
• Ontvangen rente of dividend
• Leningen, subsidies of kapitaalstortingen door eigenaren